Ücretsiz hesaplama aracı
İhracatta KDV iadesi ve tecil-terkin hesaplama
İade dosyanızın büyüklüğünü beyanname vermeden önce görün. Araç, doğrudan ihracatta iade edilebilir KDV'yi üç ayrı sınırı karşılaştırarak bulur; ihraç kayıtlı teslimlerde tecil, terkin ve iade tutarlarını ayrıştırır.
Üç sınırın en küçüğü
İade; yüklenilen KDV'yi, ihracat bedelinin genel oranla çarpımını ve sonraki döneme devreden KDV'yi aşamaz. Araç üçünü de hesaplar ve hangisinin bağladığını söyler.
İmalatçı seçeneği karşılaştırılır
İmalatçı ihracatçılar yüklenim hesabı yapmadan ihracat bedelinin bir yüzdesine kadar iade isteyebilir. İki yöntem yan yana hesaplanır, hangisi yüksekse belirtilir.
İhraç kayıtlı teslim ayrı modda
İmalatçının ihracatçıya KDV'li fatura kesip tahsil etmediği teslimlerde vergi tecil edilir. Ödenmesi gereken vergi yetmiyorsa kalan kısım iadeye döner; araç bu ayrımı yapar.
Girdiğiniz rakamlar yalnızca kendi tarayıcınızda işlenir. Hiçbir bilgi bize veya başka bir yere gönderilmez, kaydedilmez.
İhracat bedeli
Bedeli dövizle girip kuru yazabilir, ya da doğrudan TL tutarını yazabilirsiniz. Gümrük beyannamesinin kapanma tarihindeki kur esas alınır.
Dönem KDV beyanı
Rakamları iade talep edeceğiniz döneme ait KDV beyannamesinden alın.
Sonuç
Talep edilebilecek KDV iadesi
—
—
Kalem kalem hesap
| Kalem | Tutar | Açıklama |
|---|
İhraç kayıtlı teslim
İmalatçının, ihracatçıya KDV hesaplayıp tahsil etmediği teslim. Fatura üzerinde verginin tahsil edilmediğine dair şerh bulunur.
Dönem KDV beyanı
Sonuç
İade edilecek KDV
—
—
Kalem kalem hesap
| Kalem | Tutar | Açıklama |
|---|
Hesabın kapsamadıkları
- Yüklenim listesinin kurulması. İadenin kabul edilmesindeki asıl belirleyici, yüklenilen KDV listesinin doğru hazırlanmasıdır. Doğrudan giderler, genel giderlerden pay ve amortismana tabi iktisadi kıymetlerden düşecek pay ayrı ayrı hesaplanır ve belgelendirilir.
- Karşıt inceleme. Alt firmalardan yapılan alımlar için karşıt inceleme tutanakları istenir. Tedarikçilerinizin mükellefiyet durumu, iade sürecini doğrudan etkiler.
- İade yöntemi. Mal ihracatında mahsuben iade talepleri tutarına bakılmaksızın rapor ve teminat aranmadan karşılanır. Nakden iadede belirli bir haddi aşan kısım için YMM raporu veya teminat gerekir. İTUS ve HİS sertifikaları süreci kısaltır.
- Hizmet ihracatı. Bu araç mal ihracatı için kurulmuştur. Hizmet ihracatında istisnanın doğduğu dönem, bedelin Türkiye'ye getirilmesi ve belge düzeni farklı kurallara tabidir.
- İhracatta kurumlar vergisi avantajı. İhracattan elde edilen kazanca kurumlar vergisi oranı beş puan indirimli uygulanır. Bu araç yalnız KDV tarafını hesaplar.
- Kur farkları ve geç gelen belgeler. İhracat bedelinin tahsilinde oluşan kur farkları ile dönem sonrası gelen faturaların iade hesabına etkisi ayrıca değerlendirilir.
İade dosyasını birlikte kuralım
KDV iadesi, tutarın doğru hesaplanmasından çok dosyanın doğru kurulmasıyla ilgili bir iş. Ortağımız Harun Beğendi, ofis öncesinde tekstil ve mobilya ihracatı yapan firmalarda mali işler yürüttü; yüklenim tablosunun nasıl kurulduğunu ve vergi dairesinin nereye baktığını uygulama içinden bilir.
0 (224) 451 23 83 WhatsApp'tan yazınİlgili sayfalar
Sık sorulanlar
İade edilecek KDV neden yüklenilen KDV'den düşük çıkıyor?
Üç ayrı sınır aynı anda çalışır. Birincisi gerçekten yüklendiğiniz KDV, ikincisi ihracat bedelinin genel KDV oranıyla çarpımı olan azami iade sınırı, üçüncüsü de o dönem beyannanamesinde sonraki döneme devreden KDV tutarıdır. İade, bu üçünün en küçüğünü aşamaz. Çoğu dosyada bağlayıcı olan devreden KDV'dir; yurt içi satışlarınız çoksa hesaplanan KDV indirilecek KDV'yi eritir ve devreden azalır.
İmalatçılara tanınan yüzde on seçeneği nedir?
İmalatçı ihracatçılar, yüklenilen KDV hesabı yapmaksızın ihracat bedelinin belirli bir yüzdesine kadar iade talep edebilir. Yüklenim listesi hazırlama yükünü ortadan kaldırdığı için pratik bir seçenektir. Yüklenilen KDV'niz bu orandan yüksekse gerçek yüklenim hesabı daha avantajlıdır; düşükse seçimlik hak öne geçer. Araç ikisini de hesaplayıp hangisinin yüksek olduğunu söyler. Seçim dönem bazında yapılır ve sonradan değiştirilemez.
İhraç kayıtlı teslimde tecil ile terkin arasındaki fark ne?
Tecil, hesaplanan verginin tahsilinin ertelenmesidir. İmalatçı faturada KDV gösterir ama ihracatçıdan tahsil etmez; vergi dairesi de bu vergiyi erteler. İhracat süresinde gerçekleştiğinde ertelenen vergi terkin edilir, yani silinir. Beyannamede ödenmesi gereken vergi çıkmadığı için tecil edilemeyen bir kısım kalırsa, o kısım iade edilir.
İhraç kayıtlı teslimde ihracat süresinde yapılmazsa ne olur?
İhracatın, teslimin yapıldığı ayı izleyen aybaşından itibaren üç ay içinde gerçekleşmesi gerekir. Gerçekleşmezse tecil edilen vergi, tecil tarihinden itibaren gecikme zammıyla birlikte imalatçıdan tahsil edilir. Mücbir sebep veya beklenmedik durumlarda üç aya kadar ek süre verilebilir; bu sürenin bitiminden önce başvurmak şarttır.
İadeyi nakden mi mahsuben mi almak daha iyi?
Mal ihracatından doğan mahsuben iade talepleri tutarına bakılmaksızın teminat, YMM raporu ve inceleme aranmadan yerine getirilir. Vergi ve SGK borcunuz varsa mahsup en hızlı yoldur. Nakden iadede belirli bir haddi aşan kısım için YMM raporu veya teminat gerekir. İTUS veya HİS sertifikanız varsa süreç belirgin biçimde kısalır.
Bu araç beyanname yerine geçer mi?
Hayır. Araç, iade dosyanızın büyüklüğünü ve hangi sınıra takıldığınızı önceden görmenizi sağlar. Yüklenilen KDV listesinin doğru kurulması, ATİK payının dağıtımı, gümrük beyannamesi eşleştirmesi ve yüklenim tablosunun hazırlanması ayrı bir çalışmadır ve iade dosyasının kabul edilmesindeki asıl belirleyici budur.
Hesaplamada kullanılan parametreler ve dayanakları
- Azami iade sınırında kullanılan genel KDV oranı: %20
- İmalatçılarda ihracat bedeline göre iade oranı: %10
- Rapor ve teminat aranmaksızın nakden iade haddi: 50.000,00 TL
- İhraç kayıtlı teslimde ihracat süresi: 3 ay
- Asgari ucret: 26.12.2025 tarihli ve 33119 sayili Resmi Gazete, Asgari Ucret Tespit Komisyonu Karari.
- Gelir vergisi tarifesi: 332 Seri No'lu Gelir Vergisi Genel Tebligi, 31.12.2025 tarihli ve 33124 (5. Mukerrer) sayili Resmi Gazete.
- Bag-Kur prim oranlari: 5510 sayili Kanun md. 80-81; prim oranindaki 1 puanlik artis 7566 sayili Kanunla getirilmistir.
- Kurumlar vergisi orani: 5520 sayili Kanun md. 32. Yurt ici asgari kurumlar vergisi md. 32/C (7524 sayili Kanun).
- Kar payi stopaji: 21.12.2024 tarihli ve 9286 sayili Cumhurbaskani Karari (22.12.2024 tarihli Resmi Gazete).
- Kar payi istisnasi ve beyan siniri: GVK md. 22/3 ve md. 86.
- Genc girisimci kazanc istisnasi: GVK mukerrer md. 20; tutar tarifenin ikinci dilimine baglidir.
- Kidem tazminati tavani: Hazine ve Maliye Bakanligi Mali ve Sosyal Haklara Iliskin Genelge (Ocak ve Temmuz donemleri).
- Ihbar sureleri: 4857 sayili Is Kanunu md. 17. Kidem tazminati: 1475 sayili Kanun md. 14.
- Damga vergisi orani: 488 sayili Kanuna ekli (1) sayili tablo, ucret odemelerinde binde 7,59.
- Ihracat istisnasi ve iade: 3065 sayili KDV Kanunu md. 11/1-a, 11/1-c ve 32; KDV Genel Uygulama Tebligi.
- Imalatcilarda ihracat bedelinin %10'u kadar iade secimlik hakki: 41 Seri No'lu KDV Genel Uygulama Tebliginde Degisiklik Tebligi.
Parametrelerin son güncellenme tarihi: 2026-09-11. Nakden iade haddi dönem dönem değişir; dosya hazırlamadan önce güncelliğini teyit edin.
Bu sayfa ücretsiz bir ön hesaplama aracıdır. Hesaplama 3065 sayılı Katma Değer Vergisi Kanunu'nun 11 ve 32. maddeleri ile KDV Genel Uygulama Tebliği'ndeki esaslar çerçevesinde kurulmuştur ve mal ihracatını varsayar. Sonuçlar genel bilgilendirme amaçlıdır; iade dosyası, yüklenim listesi veya beyanname yerine geçmez ve GH Muhasebe ile aranızda bir müşavirlik ilişkisi doğurmaz. Girilen verilerin doğruluğu kullanıcıya aittir. Aracın kullanımından veya çıkan sonuçlara dayanılarak alınan kararlardan doğabilecek vergi, ceza, faiz ve diğer zararlardan GH Muhasebe sorumlu tutulamaz. İade talebinden önce mali müşavirinizle teyit edin.